İİK'nun 345a maddesinde düzenlenmiş olan suçun oluşup oluşmadığının tesbiti için öncelikle, "İİK'nun 179. ve TTK'nun 324. maddesinde öngörülen koşullarda şirketin aktif ve pasif durumunun belirlenerek, sonucuna göre şirketin iflâsının istenmesinin gerekip gerekmediğinin araştırılması" gerekeceği–
Sanıklara ait adli sicil kayıtları getirtilerek, haklarında tayin edilen ceza miktarı için TCK'nın 50/3. maddesinin uygulanıp uygulanmayacağının araştırılması gerekeceği–
İİK. 345a uyarınca yapılacak şikayetin "dilekçe" ile veya "sözlü beyan" ile icra mahkemesine bildirilmesi gerekeceği, bu suç hakkında "iddianame ile" dava açılamayacağı–
İİK. 345a maddesinde düzenlenmiş olan suçun oluşup oluşmadığının tesbiti için; sanığın temsilcisi bulunduğu şirketin ticari faaliyetinin devam edip etmediğinin -ticaret sicil memurluğu ile vergi dairesinden sorularak ve zabıta araştırması yaptırılarak- araştırılması ve şirketin defter ve belgeleri üzerinde bilirkişi incelemesi yaptırılarak, aktifin borçlarını karşılayacak seviyede olup olmadığının saptanması gerekeceği–
"Sermaye şirketinin iflâsını istememe" suçundan dolayı İİK. 347 uyarınca "üç aylık ve bir yıllık şikayet süresi içinde" şikayette bulunulması gerekeceği–
"Sermaye şirketinin iflâsını istememe" suçundan dolayı, borçlu şirketi temsile yetkili gerçek kişi ya da kişiler hakkında ad ve soyadları belirtilmek suretiyle ceza davası açılması gerekeceği–