İİK. 333a'da düzenlenen suçdan dolayı hüküm kurulmadan önce, "şikayetçinin alacağını tahsil edememe nedeninin, sanıkların kasıtlı veya taksirli eylemlerinden kaynaklanıp kaynaklanmadığı"nın tesbiti için "sanıkların yetkilisi olduğu şirketler hakkında başka icra takiplerinin yapılıp yapılmadığının belirlenmesi", "ilgili icra takip dosyalarının getirtilip incelenmesi", "şirketlere ait defter ve belgeler üzerinde bilirkişi incelemesi yaptırılarak, takip öncesi ve sonrası, şirketlere ait taşınır ve taşınmaz mallara ilişkin satış işlemi yapılıp yapılmadığının araştırılması" gerekeceği–